Státní příspěvek k penzijnímu spoření 2026: 20 % z 500–1 700 Kč, nejvýše 340 Kč
Kolik dává stát k doplňkovému penzijnímu spoření a penzijnímu připojištění v roce 2026, kdo nárok nemá, jak příspěvek optimalizovat a co se děje při výběru.
Státní příspěvek k doplňkovému penzijnímu spoření i ke staršímu penzijnímu připojištění činí od 1. července 2024 20 % z vašeho měsíčního příspěvku, pokud je ten nejméně 500 Kč. Při příspěvku 1 700 Kč a více dostanete maximum 340 Kč měsíčně, tedy 4 080 Kč ročně. Pod 500 Kč stát nepřispívá vůbec a nad 1 700 Kč už příspěvek neroste. Nárok nemají účastníci, kterým byl přiznán starobní důchod; započítává se jen příspěvek účastníka, ne příspěvek zaměstnavatele. Pravidla stanoví zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření (u penzijního připojištění zákon č. 42/1994 Sb.).
Daňovou stránku penzijka (odpočet od základu daně z části nad 1 700 Kč) v tomto článku jen zmiňujeme; zde se soustředíme na státní příspěvek a fungování produktu. Nejde o investiční doporučení.
Tabulka státního příspěvku 2026
| Váš měsíční příspěvek | Státní příspěvek měsíčně | Ročně | Efektivní „bonus“ |
|---|---|---|---|
| 300 Kč | 0 Kč | 0 Kč | 0 % |
| 500 Kč | 100 Kč | 1 200 Kč | 20 % |
| 1 000 Kč | 200 Kč | 2 400 Kč | 20 % |
| 1 500 Kč | 300 Kč | 3 600 Kč | 20 % |
| 1 700 Kč | 340 Kč | 4 080 Kč | 20 % |
| 2 500 Kč | 340 Kč | 4 080 Kč | 13,6 % |
| 3 000 Kč | 340 Kč | 4 080 Kč | 11,3 % |
Před 1. 7. 2024 platila jiná stupnice (příspěvek od 300 Kč, maximum 230 Kč při 1 000 Kč). Kdo měl nastavených 1 000 Kč, dostává dnes 200 Kč místo dřívějších 230 Kč – vyplatí se zkontrolovat, zda nemáte ve smlouvě stále starou částku.
Kdo nárok na státní příspěvek má a nemá
Má ho účastník, který:
- je starší 18 let,
- je účasten českého důchodového nebo veřejného zdravotního pojištění (případně splňuje podmínky ve vazbě na pojištění v EU/EHP),
- nepobírá starobní důchod (od 1. 7. 2024),
- zaplatil v daném měsíci alespoň 500 Kč z vlastních peněz.
Nemá ho:
- starobní důchodce – po přiznání starobního důchodu státní příspěvek zaniká; to se týká i předčasného důchodu. Ústavní soud v roce 2025 návrh na zrušení tohoto pravidla zamítl.
- dítě do 18 let – za děti mohou spořit rodiče, státní příspěvek ale náleží až od zletilosti.
- příspěvek zaplacený zaměstnavatelem – ten se do 500–1 700 Kč nezapočítává.
Pro důchodce, kteří spořili ve smlouvách uzavřených do konce roku 2023 a po zrušení příspěvku byli „uzamčeni“, platí od 1. 8. 2026 novela č. 128/2026 Sb.: takový účastník (bez nároku na státní příspěvek a bez splněných podmínek pro běžný výběr) může vybrat všechny prostředky jednorázově včetně státních příspěvků (§ 28a zákona č. 427/2011 Sb.). Kdo smlouvu z doby do konce roku 2023 ukončil odbytným mezi 1. 1. 2024 a 31. 7. 2026 a splňoval tyto podmínky, může do 6 měsíců od účinnosti novely (tedy do konce ledna 2027) písemně požádat svou penzijní společnost o vrácení odebraných státních příspěvků. Postup si ověřte u své penzijní společnosti a na webu Ministerstva financí.
Jak státní příspěvek optimalizovat
- Platit přesně 1 700 Kč měsíčně (nebo více, chcete-li i daňový odpočet). Méně znamená, že necháváte peníze ležet, více už státní příspěvek nezvýší.
- Měsíc po měsíci: státní příspěvek se počítá za každý kalendářní měsíc zvlášť. Kdo zaplatí za leden 20 400 Kč a pak nic, nedostane 12 × 340 Kč, ledaže jde o řádně určené předplacení příspěvků podle smlouvy.
- Zaměstnavatel: pokud vám přispívá, vlastních 1 700 Kč stále platí vy – zaměstnavatelův příspěvek se do nároku nepočítá.
- Kontrola výpisu: penzijní společnost žádá o státní příspěvek za vás čtvrtletně; na výpisu zkontrolujte, že příspěvky chodí.
Kolik státní příspěvek udělá za 25 let
Ilustrativní výpočet: 1 700 Kč vlastních + 340 Kč státních = 2 040 Kč měsíčně, 25 let.
- Vloženo celkem: 2 040 × 300 = 612 000 Kč, z toho státní příspěvek 102 000 Kč.
- Při ilustrativním výnosu po poplatcích 3 % ročně: zůstatek kolem 910 000 Kč.
- Bez státního příspěvku (jen 1 700 Kč) by to bylo kolem 758 000 Kč.
Vlastní variantu spočítáte v kalkulačce růstu spoření. Výnosy fondů nejsou zaručené (s výjimkou nezáporného zhodnocení v transformovaných fondech) a mohou být i záporné.
Co se děje se státním příspěvkem při výběru
| Způsob ukončení | Státní příspěvky |
|---|---|
| Dávka po splnění podmínek (věk 60 let + 120 měsíců u smluv od 2024, 60 měsíců u starších) | zůstávají vaše |
| Předdůchod | zůstávají |
| Odbytné (ukončení bez splnění podmínek) | vracejí se státu |
| Převod k jiné penzijní společnosti | převádějí se spolu se zůstatkem |
| Úmrtí | součástí prostředků pro určenou osobu nebo dědice |
Podrobně v článku výplata penzijního spoření.
Penzijko vs. DIP z pohledu státní podpory
DIP žádný státní příspěvek nemá, pouze daňový odpočet. Častá kombinace proto je: 1 700 Kč do penzijka kvůli plnému příspěvku a další peníze do DIP. Rozdíly mezi fondy uvnitř penzijka vysvětluje článek transformovaný, nebo účastnický fond. Zpět na výpočet důchodu.
Časté otázky
Dostanu státní příspěvek, když pobírám invalidní důchod?
Zrušení se týká starobního důchodu. Invalidní důchodci nárok podle dostupných informací neztrácejí; ověřte si to u penzijní společnosti.
Kdy stát příspěvek připíše?
Penzijní společnost o něj žádá Ministerstvo financí po skončení čtvrtletí, připsání tedy probíhá se zpožděním.
Mohu mít více smluv a dostat příspěvek dvakrát?
Ne. Doplňkové penzijní spoření můžete mít jen jedno a státní příspěvek náleží jen k jedné smlouvě.
Co když budu mít v některém měsíci jen 400 Kč?
Za takový měsíc státní příspěvek nedostanete.
Zdroje
- Ministerstvo financí – změny státního příspěvku ve III. pilíři, novela pro důchodce
- Česká národní banka – dohled nad penzijními společnostmi, seznam penzijních společností
- Zákony pro lidi – zákon č. 427/2011 Sb. a zákon č. 42/1994 Sb.
- Asociace penzijních společností ČR – obecné informace o penzijním spoření
